Classement des 10 sociétés américaines les plus riches

Découvrez le classement des 10 entreprises américaines les plus riches selon leurs bénéfices cumulés ces 10 dernières années.

Qu’est-ce que le résultat net d’une société ?

Le résultat net d’une société correspond au chiffre d’affaires et éventuels produits exceptionnels (comme des cessions d’actifs par exemple) soustrait de l’ensemble de ses charges (opérationnelles, financières, comptables, sociales et fiscales, et exceptionnelles) soustrait des intérêts minoritaires.

En termes plus simples :

Ensemble des recettes (ventes = chiffre d’affaires + éventuels produits exceptionnels et/ou comptables)

–

Ensemble des dépenses directes, indirectes et comptables de toutes natures.

=

Résultat Net annuel (Bénéfice ou perte)

Pourquoi étudier le profit et la rentabilité d’une société avant d’investir ?

La capacité d’une société à réaliser des profits est importante car synonyme d’efficience économique. C’est d’ailleurs la principale motivation des sociétés privées.

L’actionnaire peut aussi s’intéresser à la rentabilité de ses investissements plutôt qu’à la quantité des profits. C’est-à-dire à quel prix paye-t-il cette capacité bénéficiaire ? Pour l’aider en ce sens, il existe la notion de PER (Price Earnings Ratio). Ce ratio exprimé en années mesure le nombre d’années nécessaires pour atteindre le prix de l’action.

Il se calcule comme suit : Cours de l’action / BPA (Bénéfice Par Action).

Ainsi, un PER de 10 signifie qu’au niveau actuel de BPA (et en admettant qu’il reste stable), il faudra 10 ans de BPA pour atteindre le prix de l’action.

Comment Café de la Bourse a calculé le TOP 10 des sociétés américaines aux plus gros bénéfices ?

Nous avons cumulé les résultats nets (part du groupe) des sociétés (bénéfices ou pertes) sur la période allant de 2012 à 2021, soit une période cumulée de 10 années.

Ce classement révèle les bénéfices cumulés sur la période étudiée, à ne pas confondre avec trois autres notions :

• la marge bénéficiaire sur chiffre d’affaires, exprimée en montant ou en pourcentage, déterminée par le rapport entre le bénéfice et le chiffre d’affaires ;
• la rentabilité bénéficiaire de l’actionnaire, déterminée par le rapport entre le résultat net et la capitalisation boursière actuelle (valeur actuelle de la société en Bourse). C’est une autre approche de calcul du PER, exprimée en pourcentage annuel ;
• le rendement de l’actionnaire correspondant aux dividendes (coupons) qu’il perçoit par rapport à la valorisation actuelle des actions qu’il détient, exprimé en pourcentage.

En résumé, nous avons appliqué cette formule ci-dessous pour créer notre classement des 10 entreprises américaines qui ont réalisé les plus forts profits sur le long terme :

Résultats nets (bénéfices ou pertes) cumulés de 2012 à 2021

La formule suivante permet quant à elle de déterminer la rentabilité bénéficiaire de l’actionnaire (à ne pas confondre avec le dividende) exprimée en pourcentage :

Résultat(s) net(s) (période X) / capitalisation boursière

TOP 10 des entreprises américaines aux plus gros bénéfices depuis 10 ans